Rejestry VAT

Księga rejestrów VAT

W tej opcji mamy możliwość oglądnięcia i wydruku poszczególnych rejestrów VAT według założonego kryterium ustawienia filtrów, podsumowań poszczególnych rejestrów wg założonego kryterium ustawienia filtrów oraz struktury sprzedaży dla poszczególnych miesięcy. Standardowo przy wejściu ustawiony jest w filtrze obecny miesiąc księgowy (wyświetlane są dane dotyczące obecnego miesiąca księgowego.

Jak posługiwać się rejestrami VAT?

podgląd zawartości dokumentu znajdującego się w rejestrach VAT

Wyświetlona zostanie zawartość dokumentu wprowadzonego do rejestrów. Aby zakończyć tę opcję należy nacisnąć przycisk  lub 

edycja i poprawa danych zaksięgowanego dokumentu

Możemy poprawić w tej opcji parametry zaksięgowanego dokumentu.

wydruk rejestrów

Możemy wydrukować Rejestr VAT wg wcześniej zdefiniowanego kryterium po wybraniu  na drukarce systemowej w dwóch możliwych układach.

ustawienie filtrów niezbędnych do otrzymania odpowiednich danych

Po wybraniu tej opcji mamy możliwość ustawienia filtrów wyświetlanych danych. Możemy ustawić następujące filtry:

Kontrahent zaznaczamy czy uwzględniamy kontrahenta i podajemy lub wybieramy z listy nazwę skróconą kontrahenta

Miesiąc zaliczenia do VAT zaznaczamy czy uwzględniamy miesiąc zaliczenia do VAT i wybieramy dany miesiąc listy

Kwartał zaliczenia do VAT zaznaczamy czy uwzględniamy kwartał zaliczenia do VAT i wybieramy dany kwartał z listy

Rejestr VAT zaznaczamy czy uwzględniamy rejestr VAT i wybieramy rejestr z możliwych dostępnych rejestrów VAT

Typ transakcji wybieramy typ transakcji.

Korekta zaznaczamy czy uwzględniamy korektę i zaznaczamy czy chcemy korektę. Jeśli tak to będą drukowane rejestry VAT korygujące.

Korekta art. 89b ust.1 zaznaczamy czy uwzględniamy wybór korekty podatku naliczonego zgodnie z art 89b ust.1 ustawy. Jeśli tak to będą drukowane korekty podatku naliczonego zgodnie z art 89b ust.1 ustawy.

Korekta art. 89b ust.4 zaznaczamy czy uwzględniamy wybór korekty podatku naliczonego zgodnie z art 89b ust.4 ustawy. Jeśli tak to będą drukowane korekty podatku naliczonego zgodnie z art 89b ust.4 ustawy.

Konto – księgowania zaznaczamy czy uwzględniamy wybór konta księgowego i wybieramy z listy możliwych do wyboru kont księgowych. Możemy utworzyć zestawienia dla łącznie trzech różnych kont księgowych. W zestawieniu zostaną uwzględnione wszystkie dokumenty księgowane przy użyciu wybranych kont księgowych.

Format konta księgowego – zaznaczamy czy uwzględniamy format konta księgowego i podajemy ten format np. podanie 11 filtruje wszystkie konta księgowe 110,111,112,113,114,…… można także podać 1?? lub 1?2 lub ?00

Przycisk 

powoduje ustawienie filtru wg zadanych danych i przejście do wyświetlenia rejestrów VATwedług zadanego kryterium.

Przycisk powoduje anulowanie i nie ustawianie filtrów.

podsumowanie poszczególnych rejestrów wg założonego kryterium ustawienia filtrów

Otrzymujemy zestawienie podsumowań poszczególnych rejestrów wg wcześniej ustawionego kryterium w opcji FILTRY.

Przycisk 

powoduje powrót do wyświetlenia rejestrów VAT.

Przycisk powoduje wydruk wyświetlonej Struktury Sprzedaży na drukarce systemowej.

usunięcie danych omyłkowo wprowadzonego dokumentu

Jeżeli zdarzy się sytuacja, iż dokument zostanie zaksięgowany omyłkowo istnieje możliwość usunięcia danych danego dokumentu. Do usunięcia dokumentu z Podatkowej Księgi Przychodów i Rozchodów bądź z Ewidencji Przychodów czy Ewidencji Rejestrów VAT służy funkcja storno.

Wybór ewidencji, dla której mają być pokazywane zapisy.

Wybór ewidencji możliwy jest po wcześniejszym ustawieniu możliwości prowadzenia wielu ewidencji w danych firmy opisanych w dziale Dane Firmy. Wprowadzanie ewidencji opisane są w dziale Ewidencje.

Jak można usunąć dokument z Ewidencji Rejestrów VAT?

W celu usunięcia pozycji z Ewidencji Rejestrów VAT można skorzystać z funkcji storno, dzięki której to można logicznie usunąć pozycję z Ewidencji Rejestrów VAT. Można także usunąć fizycznie wybrany dokument korzystając z funkcji usuń

Ewidencja VAT sprzedaży i zakupów

W programie zostało stworzone gotowe zestawienie ewidencji VAT sprzedaży oraz ewidencji VAT zakupów. Dostępne są one pod oddzielną opcją. Ewidencję taką można uzyskać również poprzez zastosowanie odpowiednich filtrów w oknie Rejestrów VAT. Korzystanie z tych ewidencji zmniejsza jednakże czas potrzebny na przeglądnięcie poszczególnych danych.

Jak skorygować podatek VAT związany z nieterminową płatnością, tzw. „zły dług”?

W tym celu należy skorzystać z funkcji zły dług, dzięki której utworzona pozycja księgowa modyfikująca VAT (wszystkie kwoty będą z zmienionym znakiem) bez wpisu do PKPiR. Dokument zostanie oznaczony jako „zły dług” tak, aby być uwzględionym w załączniku VAT-ZD.

Uwaga!

Opcja ta dostępna jest wtedy i tylko wtedy gdy w edycji danych firmy zaznaczymy, iż firma jest w VAT.

Jakie są dostępne rejestry VAT w programie?

W programie dostępne są następujące rejestry VAT:

1 – Dostawa towarów i usług

2 – Opodatkowane nabycie środków trwałych związane tylko ze sprzedażą opodatkowaną

3 – Opodatkowane nabycie środków trwałych związane ze sprzedażą opodatkowaną i zwolnioną

4 – Opodatkowane nabycie środków trwałych związane tylko ze sprzedażą zwolnioną

5 – Opodatkowane nabycie towarów i usług pozostałych związane tylko ze sprzedażą opodatkowaną

6 – Opodatkowane nabycie towarów i usług pozostałych związane ze sprzedażą opodatkowaną i zwolnioną

7 – Opodatkowane nabycie towarów i usług pozostałych związane tylko ze sprzedażą zwolnioną

Które można podzielić odpowiednio na

Rejestr dostaw – rejestr 1

Rejestr nabycia – rejestry od 2-7

Dodatkowo w programie umieszczona jest opcja

0 – Bez ewidencji VAT

Oznacza to, że zapis księgowy nie będzie umieszczony w ewidencji rejestrów VAT.

Rejestr VAT używany jest w parze z typem transakcji do określenia w jaki sposób zapis zostanie umieszczony w deklaracjach VAT oraz JPK.

Rejestry związane z nabyciami związanymi z sprzedażą zwolnioną mogą być nie dostępne dopóki w opcjach ewidencji VAT w opcjach nie zaznaczona zostanie opcja „Sprzedaż zwolniona”. W takim przypadku lista dostępnych rejestrów będzie ograniczona do rejestrów związanych jedynie z nabyciami związanymi z sprzedażą opodatkowaną:

1 – Dostawa towarów i usług

2 – Opodatkowane nabycie środków trwałych

5 – Opodatkowane nabycie towarów i usług pozostałych